Följa upp mål och ekonomi för stadens nämnder och bolag

Staden, nämnderna och bolagen följer upp mål och ekonomi tre gånger per år; detta sker i delårsrapport april, delårsrapport augusti och årsbokslut.

Inför varje uppföljningstillfälle skickar avdelningen för ekonomi och styrning vid stadsledningsförvaltningen ut anvisningar till förvaltningarnas ekonomichefer, processledare för styrning och budgetadministratörer samt till koncernbolagens ekonomichefer.

Delårsrapport mål och ekonomi – april
Koncernen gör en första uppföljning efter årets första fyra månader. Delårsrapporten för första tertialet innehåller uppföljning och analys av verksamheten hos nämnder och bolag utifrån uppdrag, inriktning och mål samt ekonomisk helårsprognos och uppföljning av investeringar. Delårsrapporten presenteras som ett anmälningsärende i nämnder och bolagsstyrelser samt i kommunfullmäktige.

Delårsrapport mål och ekonomi – augusti
Efter åtta månader upprättar staden den officiella delårsrapporten för koncernen. Delårsrapporten efter andra tertialet innehåller uppföljning och analys av verksamheten hos nämnder och bolag utifrån uppdrag, inriktning och mål, ekonomiskt periodutfall och helårsprognos samt investeringar. Delårsrapporten omfattar också en sammanställning av årlig uppföljning av nämndernas systematiska arbetsmiljöarbete och fördelning av arbetsmiljöuppgifter. Stadsrevisionen gör en övergripande granskning av delårsrapporten. Delårsrapporten beslutas i nämnder och bolagsstyrelser och fastställs av kommunfullmäktige i oktober.

Resultatdialog – oktober
I oktober efter delårsrapporten bjuder kommunstyrelsens ordförande in majoritetsberedningen och nämndernas ordförande från de styrande samt förvaltningarna till en dialog om nämndens resultat och prognos utifrån nämndens uppdrag, inriktning, mål och ekonomi.

Årsbokslut mål och ekonomi och årsredovisning – december
Uppföljningen avslutas med nämndernas och bolagens årsbokslut samt en koncerngemensam årsredovisning. Årsredovisningen innehåller stadsövergripande analyser och uppföljning av koncernens resultat. Stadsrevisionen gör en övergripande granskning av nämndernas årsbokslut och koncernens årsredovisning. Kommunfullmäktige fastställer koncernens årsredovisning i april.